Постановление от 31.05.2006 г № 103-П
Об исполнении республиканского бюджета Республики Хакасия за I квартал 2006 года
РЕСПУБЛИКИ ХАКАСИЯ ЗА I КВАРТАЛ 2006 ГОДА
Рассмотрев в соответствии со статьей 241 Бюджетного кодекса Российской Федерации информацию об итогах исполнения республиканского бюджета Республики Хакасия за I квартал 2006 года, представленную Правительством Республики Хакасия в соответствии со статьей 42 Закона Республики Хакасия от 24 октября 2005 года N 69-ЗРХ "О бюджетном процессе и межбюджетных отношениях в Республике Хакасия", а также решение комитета Верховного Совета Республики Хакасия по бюджету, финансам, налогам и ценам по данному вопросу, Президиум Верховного Совета Республики Хакасия отмечает, что доходы республиканского бюджета за I квартал 2006 года составили 1197071 тыс. рублей, или 108,2 процента к квартальным назначениям (+90975 тыс. рублей).
Фактическое исполнение бюджета по собственным доходам составило 865786 тыс. рублей, или 118,2 процента от квартальных назначений, то есть сверх плана поступило 133337 тыс. рублей.
В перевыполнении прогнозных данных значительную часть составляют: налог на имущество организаций - 235,2 процента (+41067 тыс. рублей); налог на прибыль организаций - 112,6 процента (+24016 тыс. рублей); налог на добычу полезных ископаемых - 155,1 процента (+21354 тыс. рублей); налог на доходы физических лиц - 107,1 процента (+19307 тыс. рублей); единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, - 127,1 процента (+3910 тыс. рублей); арендная плата за земли, находящиеся в государственной собственности до разграничения государственной собственности на землю, и поступления от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков - 219,9 процента (+8395 тыс. рублей) и др. Недовыполнение по отдельным видам доходов незначительное.
Из федерального бюджета за отчетный период поступило 331285 тыс. рублей при плане 373647 тыс. рублей, что составляет 88,7 процента от квартальных назначений (-42362 тыс. рублей).
Общий объем финансирования расходов в I квартале 2006 года составил 1125303 тыс. рублей, или 84,9 процента от запланированного на отчетный период, недофинансирование составило 198874 тыс. рублей.
Фактический объем доходов республиканского бюджета превысил объем произведенных расходов за соответствующий период на 71768 тыс. рублей. При этом, согласно представленной информации об источниках финансирования дефицита республиканского бюджета за I квартал 2006 года, планировалось привлечение бюджетных кредитов (от бюджетов других уровней) в сумме 50000 тыс. рублей, а также кредитов кредитных, финансовых и иных организаций в сумме 186886 тыс. рублей, фактически же в отчетном периоде кредиты не привлекались.
За исключением раздела "Межбюджетные трансферты" функциональной структуры расходов, все разделы недофинансированы по отношению к плановым назначениям соответствующего периода.
Наиболее низкое исполнение плановых назначений I квартала 2006 года отмечается по таким разделам, как: "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" - 71,2 процента (-51214 тыс. рублей); "Национальная экономика" - 78,2 процента (-38432 тыс. рублей); "Здравоохранение и спорт" - 81,7 процента (-31070 тыс. рублей); "Образование" - 72,4 процента (-32782 тыс. рублей); "Социальная политика" - 82,2 процента (-28234 тыс. рублей); "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 65,2 процента (-5604 тыс. рублей) и др.
Недофинансирование отмечается и по большинству видов расходов, в том числе социально значимых, к примеру: "Школы-интернаты" - 74,1 процента (-2315 тыс. рублей); "Профессионально-технические училища" - 65,2 процента (-19251 тыс. рублей); "Детские дома" - 81,4 процента (-1064 тыс. рублей); "Учреждения, обеспечивающие предоставление услуг в сфере здравоохранения" - 46,9 процента (-13660 тыс. рублей); "Станции переливания крови" - 74,1 процента (-796 тыс. рублей); "Обеспечение мер социальной поддержки тружеников тыла" - 26,8 процента (-4777 тыс. рублей); "Субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан" - 48,6 процента (-23303 тыс. рублей) и др.
Фактическое исполнение расходов по разделу "Межбюджетные трансферты" в целом составило 101,4 процента к плановым назначениям отчетного периода. Практически по всем видам дотаций и субвенций фактическое исполнение составило 100 процентов по отношению к плану I квартала. При этом финансирование отдельных субвенций и субсидий в отчетном периоде не планировалось вообще, в том числе предусмотренных на:
- разработку градостроительной документации;
- капитальный ремонт муниципальных объектов социальной сферы и жилищно-коммунального хозяйства;
- возмещение расходов местных бюджетов по социальной поддержке специалистов, работающих и проживающих в сельской местности и поселках городского типа.
Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов исполнены в целом на 17,3 процента к годовым назначениям, при этом, к примеру, по Ширинскому району - на 13,8 процента, а по г. Черногорску - лишь на 6,2 процента к запланированному на год.
Расходы на капитальный ремонт объектов социальной сферы и жилищно-коммунального хозяйства Республики Хакасия на I квартал не планировались и, соответственно, в отчетном периоде не производились (приложение 2 - не приводится).
Исполнение республиканской адресной инвестиционной программы (приложение 6 - не приводится) представлено без плановых назначений I квартала, к годовым же назначениям исполнение программы составило 4,4 процента.
Согласно представленной информации об итогах исполнения республиканских целевых программ за I квартал 2006 года следует отметить систематически низкое их фактическое исполнение по отношению к плановым назначениям отчетного периода. Так, при плане 21208 тыс. рублей за I квартал профинансировано лишь 7883 тыс. рублей, что составляет 37,2 процента от плановых назначений соответствующего отчетного периода и 5,3 процента - годового плана. К примеру, по отдельным программам (подпрограммам) фактическое исполнение к плановым назначениям отчетного периода составило: республиканская целевая программа "Дети Хакасии" на 2006 год - 7,2 процента (к году - 0,1 процента); подпрограмма "Неотложные меры борьбы с туберкулезом" - 28,1 процента (к году - 5,2 процента).
Кроме того, ряд программ и подпрограмм, запланированных к финансированию в I квартале 2006 года, не финансировались вообще: подпрограмма "Дети-инвалиды" - 500 тыс. рублей; республиканская целевая программа "О перспективном развитии государственного учреждения здравоохранения "Хакасская республиканская больница им. Г.Я. Ремишевской" на 2003 - 2007 годы" - 2000 тыс. рублей; республиканская целевая программа "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в Республике Хакасия на 2006 год" - 121 тыс. рублей; республиканская целевая программа "Безопасность образовательных учреждений Республики Хакасия на 2006 год" - 200 тыс. рублей; республиканская целевая программа "Повышение безопасности дорожного движения в Республике Хакасия на 2006 год" - 306 тыс. рублей.
Пунктом 6 статьи 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации предусмотрена обязанность органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации ежеквартально информировать орган законодательной (представительной) власти о расходовании средств резервного фонда. В предложенной к рассмотрению информации об итогах исполнения республиканского бюджета за I квартал 2006 года отчет о расходовании средств резервного фонда за отчетный период не представлен.
На основании вышеизложенного Президиум Верховного Совета Республики Хакасия постановляет:
1.Информацию об исполнении республиканского бюджета Республики Хакасия за I квартал 2006 года принять к сведению.
2.Отметить следующие недостатки при исполнении республиканского бюджета в отчетном периоде:
- неправильное планирование отдельных видов доходов и расходов республиканского бюджета на 2006 год;
- неравномерное финансирование отдельных расходных разделов, целевых статей и видов расходов.
3.Правительству Республики Хакасия:
- принять меры, обеспечивающие финансирование расходов республиканского бюджета в объемах, предусмотренных Законом Республики Хакасия "О республиканском бюджете Республики Хакасия на 2006 год" и сводной бюджетной росписью республиканского бюджета Республики Хакасия на 2006 год;
- представить в Верховный Совет Республики Хакасия информацию о расходовании средств резервного фонда Правительства Республики Хакасия за I квартал 2006 года.
4.Настоящее Постановление вступает в силу со дня его принятия.
Председатель
Верховного Совета
Республики Хакасия
В.Н.ШТЫГАШЕВ
Абакан
31 мая 2006 года
N 103-п